En México, los seguros de gastos médicos mayores no solo te brindan protección financiera ante imprevistos de salud, sino que también pueden ayudarte a ahorrar dinero en tu declaración anual de impuestos. Sí, lo leíste bien. El Servicio de Administración Tributaria (SAT) permite deducir las primas de este tipo de seguro, siempre que se cumplan ciertos requisitos.
En este artículo, te explicamos paso a paso cómo funciona la deducción del seguro de gastos médicos mayores, qué necesitas para aplicarla y cómo aprovechar al máximo este beneficio fiscal.
¿Qué es la Deducción del Seguro de Gastos Médicos Mayores?
La deducción del seguro de gastos médicos mayores es un beneficio fiscal que permite a las personas físicas restar de su ingreso acumulable el monto pagado por primas de seguros médicos privados, siempre que estas primas hayan sido pagadas mediante medios electrónicos autorizados y cuenten con un comprobante fiscal digital (CFDI).
Esto significa que, al deducir tu seguro médico, podrías disminuir la base gravable sobre la cual se calcula el ISR (Impuesto Sobre la Renta), lo que se traduce en pagar menos impuestos o recibir una devolución mayor.
¿Quiénes Pueden Deducir las Primas del Seguro Médico?
Las primas de seguros de gastos médicos mayores pueden ser deducidas por:
- El contribuyente (titular del seguro)
- Cónyuge o concubina/o
- Ascendientes en línea recta (padres, abuelos)
- Descendientes en línea recta (hijos, nietos) que sean dependientes económicos del contribuyente
Importante: Los familiares deben ser dependientes económicos del contribuyente y no haber percibido ingresos superiores al salario mínimo anual.
¿Qué Requisitos Debes Cumplir para Deducir el Seguro?
Para que las primas de seguros de gastos médicos mayores sean deducibles, deben cumplirse los siguientes requisitos:
- Pago mediante medios bancarizados: La prima debe haberse pagado con tarjeta de crédito, débito, transferencia electrónica o cheque nominativo.
- Factura Electrónica (CFDI): Debes contar con un CFDI emitido por la aseguradora que indique claramente el concepto de seguro de gastos médicos mayores y los datos fiscales correctos del contribuyente.
- Monto Deducible: Solo podrás deducir el monto efectivamente pagado en el año fiscal correspondiente. Si pagaste en mensualidades, solo se deducen los pagos realizados durante ese año.
- Límite Global: La deducción de primas de seguros de gastos médicos mayores forma parte del límite global de deducciones personales, que es el menor entre el 15% de los ingresos anuales o cinco UMA anuales (aproximadamente $198,000 MXN).
¿Qué Pólizas de Seguro Califican?
No todas las pólizas de seguro son deducibles. Solo aquellas relacionadas con gastos médicos mayores que cubran tratamientos médicos, hospitalización, cirugías y servicios de salud en hospitales privados.
Por ejemplo:
- Seguro de salud contratado por una persona física
- Seguro médico familiar con cobertura para cónyuge e hijos
- Seguros de vida
- Seguros de ahorro o inversión
No califican:
- Membresías o clubes médicos
Ejemplo Práctico
Imagina que durante el año 2024 pagaste una prima anual de $15,000 MXN por un seguro de gastos médicos mayores que cubre a ti y a tu familia. Cumples con los requisitos (pago bancarizado y CFDI válido). En tu declaración anual, puedes restar los $15,000 MXN del ingreso acumulable, disminuyendo la base sobre la cual se calcula tu ISR.
Si tu ingreso anual fue de $300,000 MXN, el límite global de deducciones será el 15% de los ingresos ($45,000 MXN) o cinco UMA ($198,000 MXN), lo que resulte menor. En este caso, los $15,000 MXN se encuentran dentro del límite y podrás deducirlos completamente.
cotizador de Kalmy Seguros México
¿Cómo Aprovechar al Máximo la Deducción en México?
- Revisa tu situación fiscal antes de contratar el seguro para asegurarte de que puedes aprovechar el beneficio fiscal.
- Solicita siempre tu CFDI con los datos fiscales correctos.
- Consulta con un contador especializado para optimizar tu declaración anual.
- Mantén organizados tus comprobantes y estados de cuenta bancarios que acrediten los pagos realizados.
En Kalmy Seguros, no solo te protegemos ante imprevistos médicos, sino que también te ayudamos a optimizar tu salud financiera. ¿Quieres saber más sobre cómo elegir un seguro que además te beneficie fiscalmente? ¡Contáctanos hoy mismo!